I contributi del conto pensionistico individuale Roth (IRA) possono essere limitati dal reddito lordo rettificato modificato. Soprattutto se lavori in un lavoro con importi di reddito variabili, come essere pagato su commissione o il potenziale per un grande bonus, potresti finire per dare un contributo Roth IRA all’inizio dell’anno e successivamente il tuo reddito supera i limiti annuali . In tal caso, è possibile evitare una penalità contributiva in eccesso ritirando qualsiasi contributo che superi il limite di contribuzione prima della data di scadenza della dichiarazione dei redditi.
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Calcola il tuo prelievo Roth IRA in eccesso sottraendo il tuo contributo per il limite di contribuzione. Ad esempio, se hai contribuito con $ 5,000 ma hai ricevuto un grande bonus che ti rende non idoneo a contribuire a un Roth IRA, sottrai $ 0 da $ 5,000 per scoprire che il tuo contributo in eccesso è pari a $ 5,000.
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Calcola l’interesse o il rendimento del tuo contributo in eccesso. Se hai effettuato un solo deposito e conosci il tasso di rendimento, puoi calcolare tu stesso l’interesse. Ad esempio, se metti i $ 5,000 extra in un fondo comune che ha restituito il 3 percento del tuo contributo, avresti $ 150 in guadagni. Anche il tuo istituto finanziario può fornire queste informazioni.
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Aggiungi i rendimenti, se presenti, all’importo del tuo contributo in eccesso per determinare il totale che devi ritirare. In questo esempio, aggiungeresti $ 5,000 a $ 150 per scoprire che dovresti prendere $ 5,150.
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Richiedi un prelievo dal tuo Roth IRA pari all’importo del tuo contributo in eccesso e dei resi. Ogni istituto finanziario ha il proprio modulo di richiesta di prelievo.
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Includere gli interessi o i rendimenti sul contributo in eccesso come parte del reddito imponibile dell’anno. Sarà tassato come qualsiasi altro reddito.
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Moltiplicate il rendimento per 0.1 per calcolare la penale per prelievo anticipato che dovreste sul ritiro dei guadagni a meno che non abbiate 59 anni e mezzo. L’importo della penalità è riportato alla riga 1 del modulo 2. In questo esempio, moltiplicheresti $ 58 per 1040 per scoprire che la penalità sarebbe $ 150.