Un piano finanziario aziendale è una raccolta di dati che descrivono le informazioni finanziarie relative alle prestazioni dell’azienda o alle prestazioni previste. Un piano finanziario è tipicamente incluso come parte di un piano aziendale tradizionale ma, a seconda delle esigenze dell’azienda, può essere sviluppato come documento autonomo. Un’azienda può avvicinarsi alla creazione di un piano finanziario concentrandosi sulle prestazioni aziendali esistenti o storiche, sui dati finanziari previsti o sui finanziamenti previsti necessari per la crescita e l’espansione.
Previsioni finanziarie
Le start-up avranno una quantità limitata di dati finanziari da includere in un piano finanziario. In questo caso, gli imprenditori vorranno stabilire un piano finanziario che includa proiezioni finanziarie. Le proiezioni finanziarie sono ciò che l’azienda si aspetta di fare nei prossimi anni. La maggior parte dei piani finanziari include dati monetari prospettici che coprono fino a cinque anni. I proprietari dovrebbero includere anche bilanci, analisi di pareggio, proiezioni dei flussi di cassa e analisi potenziali di profitti e perdite.
Gli imprenditori vorranno anche fornire una panoramica completa dei fondi necessari per aprire l’azienda. Se gli imprenditori cercano finanziamenti, alcuni istituti di credito vorranno anche una descrizione delle future esigenze di finanziamento.
Informazioni storiche
Le aziende esistenti dovrebbero avere record che contengono informazioni sui risultati finanziari passati. Banche e investitori utilizzano questi dati per determinare se l’attività è abbastanza forte da supportare un debito aggiuntivo se il credito dovesse essere esteso all’azienda. I dati finanziari delle imprese stabilite diranno la storia se le aziende stanno pagando obbligazioni di debito con profitti aziendali o se stanno sfruttando il capitale circolante per pagare le spese aziendali.
Un’azienda consolidata può creare un piano finanziario da presentare a potenziali investitori o per ottenere un’istantanea della forza finanziaria dell’organizzazione a fini di pianificazione e informazione. Analogamente alle nuove imprese, le imprese esistenti dovranno includere conti economici e rendiconti finanziari e bilanci nel piano finanziario. Ma invece di essere dati ipotetici, le informazioni saranno esatte.
Spese operative
Il costo di gestione di un’impresa può essere una spesa importante. Sia che un’azienda sia appena agli inizi o sia in attività da anni, può beneficiare di un piano finanziario che delinea le spese operative e il costo dell’attività. In questo tipo di piano è possibile includere un’analisi dei budget operativi e un elenco degli obblighi di debito. Gli imprenditori dovrebbero includere anche un elenco degli stipendi dei dipendenti, delle spese aziendali riconsiderate, nonché il costo della proprietà aziendale e le spese di marketing.