Un fondo comune di investimento è un veicolo di investimento che riunisce il denaro degli investitori per acquistare attività, come azioni e obbligazioni. Il valore patrimoniale netto (NAV) di un fondo comune di investimento è il valore totale delle sue attività meno le sue passività. Il NAV per azione è il prezzo di un’azione di un fondo comune di investimento. Il NAV di un fondo comune di investimento cambia al variare del valore dei suoi investimenti. È possibile calcolare il NAV di un fondo alla fine di un periodo, ad esempio un anno, per determinare il valore del proprio investimento. Un NAV più alto rappresenta un valore più alto.
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Ottenere la relazione semestrale o annuale di un fondo comune di investimento dal sito web del fondo o dal database EDGAR online della US Securities and Exchange Commission (vedi Risorsa). Un fondo comune di investimento fornisce la sua relazione annuale alla fine del suo anno fiscale e la sua relazione semestrale a metà del suo anno fiscale.
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Trova in uno dei rapporti l’importo delle attività totali, l’importo delle passività totali e il numero di azioni in circolazione. Ad esempio, si supponga che un fondo comune di investimento abbia $ 1 milione di attività totali, $ 50,000 di passività totali e 47,500 azioni in circolazione alla fine dell’anno.
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Sottrai il totale delle passività dal totale delle attività per calcolare il NAV del fondo comune di investimento. In questo esempio, sottrai $ 50,000 da $ 1 milione per ottenere un NAV di $ 950,000 alla fine dell’anno.
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Dividi il NAV per il numero di azioni per calcolare il NAV per azione. Continuando con l’esempio, dividi $ 950,000 per 47,500 per ottenere un NAV di $ 20 per azione alla fine dell’anno.