Il flusso di cassa è spesso considerato la linfa vitale di un’azienda. Non importa quanto sia redditizia un’azienda, senza un flusso di cassa sufficiente per pagare i suoi fornitori, dipendenti e affitti, l’attività finirà per cessare di funzionare. Pertanto, è molto importante mantenere un flusso di cassa operativo positivo. Senza di essa, un’azienda deve trovare investitori, perseguire debiti a breve o lungo termine o fare affidamento sui suoi proprietari per iniettare più capitale per compensare il flusso di cassa operativo negativo.
Definizione del flusso di cassa operativo
Il flusso di cassa operativo è l’afflusso e il deflusso di denaro dalle attività operative o dalle normali attività commerciali. Il flusso di cassa operativo è una delle tre componenti di un rendiconto finanziario. Per determinare il flusso di cassa operativo, iniziare con l’utile netto o la perdita netta prelevata dal conto economico e apportare rettifiche, aumenti o diminuzioni alla cassa, per le voci non monetarie incluse nel numero dell’utile netto. Effettuare anche rettifiche per elementi di cassa, inclusi pagamenti anticipati e altre operazioni operative, che non compaiono immediatamente nel conto economico.
Mantenere un flusso di cassa positivo
La gestione di un’impresa redditizia è la chiave per mantenere un flusso di cassa operativo positivo. Se le spese della tua azienda superano i ricavi, la perdita netta sostenuta può drenare denaro. Tuttavia, è ancora possibile per la tua azienda ottenere un profitto ma generare un flusso di cassa operativo negativo. Ciò che è quindi molto importante è la tempistica dei flussi di cassa in entrata e in uscita della tua azienda a favore della società. Ciò significa che, in un dato periodo contabile, la tua azienda deve strutturare i pagamenti che riceve e le fatture che paga per ricevere più di quanto paga durante quel periodo.
Far sì che i clienti paghino più velocemente
Le aziende che richiedono depositi dei clienti e pagamenti anticipati generano contanti prima di spendere denaro per fornire il prodotto o il servizio. Strutturare i contratti per richiedere pagamenti anticipati è quindi un modo eccellente per aumentare il flusso di cassa. Fornire incentivi ai clienti affinché paghino in tempo o in anticipo è un altro modo. I crediti verso clienti pagati in 15 giorni o meno aumentano significativamente il flusso di cassa, mentre quelli pagati in 60 o più giorni riducono drasticamente il flusso di cassa operativo.
Ci vuole più tempo per pagare
Impiegare più tempo per pagare le bollette della tua azienda aumenta i contanti. Se estendi i pagamenti da 10 a 30 giorni, la tua azienda guadagna altri 20 giorni durante i quali può generare più denaro. Anche l’utilizzo di carte di credito o linee di credito dell’azienda e del fornitore consente di risparmiare denaro e aumenta il flusso di cassa operativo.
Crescita dei finanziamenti
Le aziende con un flusso di cassa operativo molto positivo possono supportare la crescita internamente. Ciò significa che la tua azienda può finanziare investimenti in attività a lungo termine o aumentare le spese legate all’espansione utilizzando la liquidità generata dalle sue operazioni. Altrimenti, la tua azienda deve fare affidamento sulle attività di finanziamento – liquidità generata da nuovi prestiti o investitori – per finanziare la crescita e coprire eventuali carenze nel flusso di cassa operativo.