Il factoring è progettato per aiutare le aziende a trasformare il credito in contanti. Un “fattore” è in genere una società di servizi finanziari che anticipa il denaro della tua azienda in base alle fatture della tua contabilità clienti o non pagate. In genere, l’anticipo è di circa l’85% degli account gestiti dal fattore. Quando il tuo cliente salda il suo account, la tua azienda riceve il restante 15%, meno le commissioni addebitate dal factor.
Flusso di cassa
I crediti verso clienti fanno parte del reddito netto di una società ma non del suo flusso di cassa. Se un cliente deve $ 400,000, l’azienda registra il denaro come reddito, ma non può utilizzare l’account non pagato per pagare le tasse o gli stipendi dei dipendenti. Contrattando con un factor, l’azienda può ottenere denaro nelle sue mani entro 24-48 ore dall’invio della fattura al cliente. L’azienda non deve preoccuparsi di assumere personale in un reparto di raccolta perché è il fattore a gestirlo.
Avvio ed espansione
Il factoring svolge un ruolo nelle start-up aziendali che non hanno una storia creditizia abbastanza lunga da garantire il finanziamento di cui hanno bisogno. I fattori concordano di gestire i crediti in base all’affidabilità creditizia dei clienti dell’azienda, non dell’azienda stessa. Quindi affrontano meno rischi di una banca se fanno affari con una start-up. È anche una buona opzione per un’azienda con un rating di credito scadente o per una società che si espande nei mercati esteri in cui un fattore consolidato sa quali potenziali clienti sono rischi di credito sicuri.
svantaggi
Il factoring non è economico. Le commissioni di solito raggiungono diversi punti percentuali in più rispetto a un prestatore convenzionale con un anticipo della stessa dimensione. Una società che invia molte piccole fatture potrebbe non essere in grado di utilizzare il factoring in modo efficace, perché le commissioni su ciascuna fattura si sommano rapidamente. Una società che utilizza il factoring deve restituire l’anticipo se il cliente non salda il conto o pagare interessi più elevati in cambio del fattore che morde i proiettili se il cliente non paga.
Limiti
Trattative di factoring con clienti commerciali. Non ha alcun ruolo nelle aziende che vendono a privati piuttosto che ad altre imprese. Il factoring non è adatto per le aziende che dispongono di garanzie complesse, politiche di restituzione o che consentono pagamenti parziali. Ma funziona bene quando i conti comportano debiti semplici e non contrattuali. Le aziende in cui molte delle fatture sono in discussione non attirano fattori. Nemmeno le aziende in cui la maggior parte delle fatture riguarda un unico grande cliente, poiché ciò aumenta il rischio in caso di insolvenza del cliente.