Un budget di cassa riporta in dettaglio le entrate e le spese di cassa effettive previste per un periodo definito. Spesso fatto su base mensile, un budget di cassa può aiutarti a mantenere il controllo sulla spesa della tua azienda e aiutarti a costruire guadagni non distribuiti riducendo la spesa dove puoi. Sebbene alcuni rendiconti finanziari si basino sulla base della competenza, i budget di cassa si concentrano esclusivamente sulla liquidità che hai in mano.
Contanti in entrata
La prima sezione descrive i contanti in entrata o le ricevute di contanti. Includi solo i soldi che ricevi effettivamente. Non contare le vendite a credito o le vendite in acconto fino a quando non hai fisicamente i soldi. Alcune delle fonti di denaro in entrata includono la vendita di prodotti, i ricavi dei servizi e il reddito da locazione. I fondi del prestito non sono considerati contanti in entrata, in quanto devono essere rimborsati. Elenca i tuoi contanti in entrata per categoria se desideri un’analisi dettagliata del tuo budget di cassa.
Contanti in uscita
Il contante in uscita è la sezione per tutti i pagamenti effettuati nel periodo. I pagamenti dell’affitto o del leasing, le buste paga, i pagamenti ai tuoi venditori e fornitori e qualsiasi altra spesa che devi pagare fisicamente durante il periodo di rendicontazione appartengono qui. Così fanno prestiti e pagamenti di interessi. Come la sezione del denaro in entrata, elencalo per categoria se vuoi vedere dove sono le spese più consistenti.
Eccedenza o carenza
La sezione delle eccedenze o delle carenze illustra chiaramente se si dispone di liquidità in entrata sufficiente per coprire le spese che l’azienda deve sostenere. Questa sezione è composta da una riga che riflette la differenza tra il denaro in entrata e le spese. Se esiste una carenza, potrebbe essere necessario considerare come generare più denaro in entrata o cercare alternative di finanziamento.
Dettagli di finanziamento
La sezione finanziamenti è riservata ai prestiti in essere e ad altri finanziamenti aziendali. Questa sezione dovrebbe elencare tutti i prestiti attualmente aperti per l’attività, compreso l’intero capitale, gli interessi accumulati e tutti i pagamenti effettuati finora. Il debito in sospeso rispetto all’attuale stato di solvibilità in contanti della società aiuta a determinare l’attuale salute finanziaria della società.