Sebbene non esistano agevolazioni fiscali specifiche per la ristrutturazione della tua piccola impresa, puoi comunque apportare modifiche che aumentano l’idoneità per la cancellazione delle tasse. Se stai riorganizzando la tua attività, valuta la possibilità di incorporare alcune idee nei tuoi piani, in modo da avere accesso all’intera gamma di agevolazioni fiscali disponibili per i proprietari di piccole imprese.
Credito d’imposta sulle opportunità di lavoro
Se i tuoi piani di ristrutturazione includono l’assunzione di personale aggiuntivo, come individui che hanno affrontato barriere occupazionali, il credito d’imposta sulle opportunità di lavoro (WOTC) potrebbe essere disponibile per la tua azienda. Il programma WOTC consente ai lavoratori di determinati gruppi di guadagnare redditi costanti e compensa i loro datori di lavoro con una riduzione delle imposte sul reddito federali. Nel 2011, il programma ha fornito fino a $ 2,400 per ogni dipendente adulto, $ 1,200 per i giovani dipendenti estivi, $ 4,800 per i dipendenti veterani disabili e $ 9,000 per i dipendenti del programma di assistenza temporanea per famiglie bisognose assunti durante un periodo di due anni.
Incentivo per l’assicurazione sanitaria
L’offerta di prestazioni assicurative sanitarie migliora il fascino della tua piccola impresa e fornisce un ammortamento fiscale. Il governo federale offre un credito d’imposta sull’assicurazione sanitaria alle imprese che pagano almeno la metà della copertura assicurativa sanitaria dei propri dipendenti. Le aziende con 10 o meno dipendenti a tempo pieno che hanno un salario annuo in media di $ 25,000 o meno beneficeranno maggiormente del credito d’imposta. La tua azienda può ricevere fino al 35% del denaro speso per i premi dell’assicurazione sanitaria fino al 2013. Questo credito d’imposta aumenta al 50% nel 2014.
Detrazioni sull’acquisto di attrezzature
Il governo federale offre detrazioni complete sugli acquisti di attrezzature della tua piccola impresa. Conosciuto come la detrazione della Sezione 179, questo credito d’imposta incoraggia i proprietari di piccole imprese a investire nella crescita delle loro aziende. Se acquisti un’apparecchiatura qualificata per la tua attività, puoi detrarre l’intero prezzo dal reddito lordo della tua attività. La sezione 179 è un’alternativa ai piani di ammortamento, che offrono lo stesso incentivo fiscale, tranne che per un periodo di anni.
Riporto di cinque anni
Se negli anni precedenti hai pagato le tasse per la tua piccola impresa, potresti essere in grado di recuperare parte di quei soldi attraverso una disposizione federale di “riporto”. Questa agevolazione fiscale ti consente di ottenere un rimborso sulle tasse che hai già pagato, fino a cinque anni fa. Ti aiuta a sfruttare appieno i crediti d’imposta a tua disposizione. Ad esempio, se ti qualifichi per un credito d’imposta di $ 10,000, ma hai speso solo $ 6,000, potresti perdere il credito rimanente di $ 4,000. In base alla clausola di riporto, puoi ottenere il resto del credito come sconto sulle imposte pagate in precedenza.