Un piano finanziario è una previsione delle prestazioni future di un’azienda, solitamente preparata utilizzando un foglio di calcolo. Le piccole imprese possono trarre grandi vantaggi dal dedicare del tempo a un piano finanziario almeno una volta all’anno. Il piano aiuta un piccolo imprenditore a gestire meglio il flusso di cassa preparandosi a situazioni che potrebbero comportare carenze di cassa, come le fluttuazioni stagionali dei ricavi. Il piano finanziario viene normalmente preparato come parte di un processo di pianificazione aziendale globale, durante il quale vengono fissati gli obiettivi e vengono scelte le strategie per aiutare l’azienda a crescere nel prossimo anno.
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Converti le strategie di marketing in spese. Le strategie descrivono la linea di condotta che vuoi intraprendere. Una strategia potrebbe essere quella di fare pubblicità sui giornali locali o sponsorizzare eventi di beneficenza per aumentare la consapevolezza dei clienti. Fai una stima dei costi per ogni strategia.
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Crea un modello di entrate. Determina le ipotesi che desideri utilizzare per le variabili chiave come le vendite unitarie, il numero di clienti e i prezzi per i tuoi prodotti o servizi. Calcola le proiezioni delle entrate mese per mese utilizzando le ipotesi. Crea formule nel foglio di calcolo che ti consentono di modificare le variabili, eseguendo “scenari ipotetici” fino a quando la previsione delle entrate non riflette ciò che ritieni sia realisticamente raggiungibile.
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Previsione dei costi delle merci vendute. Usa la percentuale del costo storico delle merci vendute come guida e modificala in base a eventuali cambiamenti che prevedi nel costo dei materiali, dei prodotti finiti o dei costi di produzione.
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Previsione delle spese generali e amministrative. Pianifica i costi previsti per le strutture, come affitto, utenze, assicurazioni o spese legali ricorrenti. Usa ancora i numeri dell’anno precedente come guida, ma assicurati di consentire gli aumenti che si verificano in genere.
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Preparare una previsione delle spese per il personale. Includi le aggiunte al personale che saranno necessarie per attuare le strategie che hai ideato per il prossimo anno. Una strategia per migliorare i tempi di risposta alle richieste dei clienti potrebbe richiedere l’aggiunta di personale del servizio clienti, il che aumenterebbe l’importo previsto.
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Prevedi gli aggiornamenti aziendali. Assicurati di stimare i costi di eventuali miglioramenti che desideri apportare all’attività. Questi potrebbero includere l’acquisto di attrezzature e l’espansione o il rinnovamento delle strutture.
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Rivedi e finalizza il piano finanziario. Guarda i risultati previsti mese per mese. Se i saldi di cassa appaiono bassi per determinati mesi, sposta le spese discrezionali come la pubblicità fuori da quei mesi e nei mesi in cui i ricavi sono più alti.