Il report del bilancio di verifica fornisce i dettagli dei saldi dei conti nella contabilità generale. I report del bilancio di verifica sono utili per identificare movimenti mancanti o problemi di registrazione delle spese nel libro mastro durante la chiusura. Estrai un rapporto del bilancio di prova prima di completare il ciclo di chiusura per assicurarti che i tuoi account siano accurati prima che il sistema finalizzi i rapporti del mese.
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Generare un report del bilancio di verifica dal libro mastro per il periodo contabile dopo aver registrato i movimenti di chiusura.
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Verificare che i totali delle colonne di debito e credito alla fine del report del bilancio di verifica concordino. Se non sono d’accordo, rivedere ogni account per gli aggiustamenti richiesti. Se un account mostra un saldo più alto del previsto, rivedi l’attività per determinare la discrepanza.
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Crea una voce di rettifica per bilanciare il conto una volta identificata la transazione problematica. Una variazione nei saldi è in genere una spesa registrata nel libro mastro che è stata accumulata in un mese precedente. Invertire la spesa rispetto al rateo per bilanciare il conto.
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Rivedi i saldi dei conti per verificarne la precisione. Se un saldo appare fuori dall’ordinario, rivedi l’attività per quell’account per verificarlo. Creare voci di regolazione, se necessario.
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Pubblica tutte le voci di rettifica necessarie, quindi esegui un bilancio di prova finale. Rivedi i saldi per verificarne l’accuratezza. I totali di accredito e addebito alla fine del report devono concordare dopo che tutte le voci sono state registrate.