Quando si ha un partner commerciale, la pianificazione patrimoniale e finanziaria vanno di pari passo. Come parte del tuo piano aziendale generale, devi prendere in considerazione ciò che accadrà alla tua attività nel caso in cui tu o il tuo partner moriate. Ci sono strategie che dovresti assolutamente prendere in considerazione e quindi implementarne una per proteggere gli interessi commerciali sia di te che del tuo partner.
Accordo di partnership
Lo stesso contratto di partnership è la base su cui inizia il processo di pianificazione patrimoniale e finanziaria. All’interno del contratto di partnership stesso, sono incluse disposizioni che danno a un partner superstite la possibilità di acquistare la quota di un partner deceduto nell’attività al momento del decesso.
Mutua assicurazione sulla vita
Ogni partner in un’azienda deve stipulare un’assicurazione sulla vita a termine, con l’altro partner nominato come beneficiario. L’assicurazione sulla vita è la scelta appropriata perché è il tipo di prodotto meno costoso e fornisce proprio la copertura necessaria.
Lo scopo dell’acquisto di mutue assicurazioni sulla vita non è quello di fornire a un partner un vantaggio finanziario diretto a causa della morte dell’altro partner. Piuttosto, l’assicurazione sulla vita reciproca è importante nel processo di pianificazione patrimoniale e finanziaria perché fornisce fondi a un partner commerciale per rilevare la quota di attività del partner deceduto. In altre parole, ai sensi del contratto di partnership, al partner superstite è concesso il diritto di riscattare l’interesse del partner deceduto nell’attività dagli eredi rimanenti di quella persona. La stipula di un livello adeguato di assicurazione sulla vita garantisce che ci siano soldi per questa transazione.
Diritto di sopravvivenza
Un altro strumento importante nella pianificazione patrimoniale e finanziaria per i partner commerciali è la comproprietà di proprietà con diritto di sopravvivenza. Questo tipo di accordo di proprietà viene utilizzato con i conti immobiliari e finanziari. Attraverso una comproprietà con diritto di sopravvivenza, alla morte di uno dei soci, il partner superstite diventa automaticamente l’unico proprietario della proprietà in questione. Non sono necessarie procedure di successione per trasferire l’interesse nella proprietà. Non vi è alcuna responsabilità fiscale generata a seguito del cambio automatico di proprietà.